Транспортная экспедиция + Перевозки

Сообщение **Юлька** » 16 апр 2025, 11:13

Маргуша писал(а): 15 апр 2025, 16:46 скажите, когда вам выставляют ЭСЧФ на пломбы навигационные, которые вы перевыставляете, вы эти ЭСЧФ подписываете и ставите признак "не принимать к вычету" или вообще не подписываете?

я подписываю и в вычетах провожу не учитывается

Сообщение **Юлька** » 16 апр 2025, 13:55

У меня такая ситуэшн.. мы в экспедитор
перевозчик повредил груз. заказчик выставил претензию
это тянется еще с прошлого года.. в этом году заказчику была погашена сумма всей претензии.. перевозчик же перечислил нам не все
предыдущий бух это все добро проводил как учитываемые расходы/доходы
Я же провела как неучитываемые.. Правильно ли я сделала?
Вообще сомнения возникли, когда сформировала декларацию по НДС.. и там эта сумма вылезла.. несмотря на то что неучитываемые доходы.. они все равно в декларацию по НДС попадают?

Юлька писал(а): 16 апр 2025, 13:55 У меня такая ситуэшн.. мы в экспедитор
перевозчик повредил груз. заказчик выставил претензию
это тянется еще с прошлого года.. в этом году заказчику была погашена сумма всей претензии.. перевозчик же перечислил нам не все
предыдущий бух это все добро проводил как учитываемые расходы/доходы
Я же провела как неучитываемые.. Правильно ли я сделала?
Вообще сомнения возникли, когда сформировала декларацию по НДС.. и там эта сумма вылезла.. несмотря на то что неучитываемые доходы.. они все равно в декларацию по НДС попадают?

по повреждению груза насколько я знаю относим и на затраты и в выручку на дату оплаты в налоговом учете, а в бух учете на дату отражения, сумма расходов не более суммы доходов.

В состав внереализационных расходов включаются суммы потерь, недостач и (или) порчи имущества, понесенных убытков, возмещение по которым учтено в составе внереализационных доходов в соответствии с подп. 3.5 и 3.6 ст. 174 НК в размере фактических расходов, но не более суммы учтенного возмещения и (или) возврата. Такие расходы отражаются на дату поступления возмещения, но не ранее их фактического осуществления (подп. 3.51 ст. 175 НК).

Добрый день, подскажите пожалуйста,был рейс РБ-РФ, в России взяли обратный рейс РФ-РБ, НО груз оказался санкционный, завернули сначала с одной таможни, потом с другой (российской) и выгрузили его в РФ, как мне выставить счет и акт, СМР есть, но загрузка и выгрузка в РФ, это под 0% НДС или под 20%? спасибо

Сообщение **Аля** » 21 апр 2025, 15:15

Маргуша писал(а): 21 апр 2025, 14:51 Добрый день, подскажите пожалуйста,был рейс РБ-РФ, в России взяли обратный рейс РФ-РБ, НО груз оказался санкционный, завернули сначала с одной таможни, потом с другой (российской) и выгрузили его в РФ, как мне выставить счет и акт, СМР есть, но загрузка и выгрузка в РФ, это под 0% НДС или под 20%? спасибо

Если у вас есть CMR с отметкой о выгрузке применяйте 0%. Потому что для целей налогового учета экспортируемые транспортные услуги - в том числе услуги по перевозке грузов по территории иностранных государств.
Ст.126 НК

услуги по международной перевозке грузов, пассажиров и багажа автомобильным, воздушным, железнодорожным, морским, внутренним водным и другими видами транспорта (комбинацией этих видов транспорта), грузобагажа железнодорожным транспортом за пределы либо за пределами Республики Беларусь, из-за ее пределов, а также транзитом через территорию Республики Беларусь, включая частичное оказание этих услуг на ее территории

Аля писал(а): 21 апр 2025, 15:15
Маргуша писал(а): 21 апр 2025, 14:51 Добрый день, подскажите пожалуйста,был рейс РБ-РФ, в России взяли обратный рейс РФ-РБ, НО груз оказался санкционный, завернули сначала с одной таможни, потом с другой (российской) и выгрузили его в РФ, как мне выставить счет и акт, СМР есть, но загрузка и выгрузка в РФ, это под 0% НДС или под 20%? спасибо
Если у вас есть CMR с отметкой о выгрузке применяйте 0%. Потому что для целей налогового учета экспортируемые транспортные услуги - в том числе услуги по перевозке грузов по территории иностранных государств.

спасибо, но я сомневаюсь и склоняюсь к 20%, СМР есть, но загрузка и выгрузка в одной стране и границу не пересекали

Сообщение **Аля** » 21 апр 2025, 15:21

Маргуша писал(а): 21 апр 2025, 15:18
Аля писал(а): 21 апр 2025, 15:15
Маргуша писал(а): 21 апр 2025, 14:51 Добрый день, подскажите пожалуйста,был рейс РБ-РФ, в России взяли обратный рейс РФ-РБ, НО груз оказался санкционный, завернули сначала с одной таможни, потом с другой (российской) и выгрузили его в РФ, как мне выставить счет и акт, СМР есть, но загрузка и выгрузка в РФ, это под 0% НДС или под 20%? спасибо
Если у вас есть CMR с отметкой о выгрузке применяйте 0%. Потому что для целей налогового учета экспортируемые транспортные услуги - в том числе услуги по перевозке грузов по территории иностранных государств.
спасибо, но я сомневаюсь и склоняюсь к 20%, СМР есть, но загрузка и выгрузка в одной стране и границу не пересекали

Ну и что? Тот же кабатаж по РФ разрешили. Главное требование - наличие CMR накладной, а не УПД.
Та же ст.126

Услуги по каботажной автомобильной перевозке грузов облагаются налогом на добавленную стоимость по ставке в размере ноль (0) процентов, если соблюдаются в совокупности следующие условия:
такая перевозка оформлена транспортным (товарно-транспортным) документом либо иным документом, согласно которому место погрузки (отправления) и место выгрузки (доставки) груза находятся на территории одного и того же государства – члена Евразийского экономического союза;
такая перевозка выполнена в соответствии с международным договором, в том числе составляющим право Евразийского экономического союза.

Аля писал(а): 21 апр 2025, 15:21
Маргуша писал(а): 21 апр 2025, 15:18
Аля писал(а): 21 апр 2025, 15:15
Если у вас есть CMR с отметкой о выгрузке применяйте 0%. Потому что для целей налогового учета экспортируемые транспортные услуги - в том числе услуги по перевозке грузов по территории иностранных государств.
спасибо, но я сомневаюсь и склоняюсь к 20%, СМР есть, но загрузка и выгрузка в одной стране и границу не пересекали
Ну и что? Тот же кабатаж по РФ разрешили. Главное требование - наличие CMR накладной, а не УПД.
Та же ст.126
Услуги по каботажной автомобильной перевозке грузов облагаются налогом на добавленную стоимость по ставке в размере ноль (0) процентов, если соблюдаются в совокупности следующие условия:
такая перевозка оформлена транспортным (товарно-транспортным) документом либо иным документом, согласно которому место погрузки (отправления) и место выгрузки (доставки) груза находятся на территории одного и того же государства – члена Евразийского экономического союза;
такая перевозка выполнена в соответствии с международным договором, в том числе составляющим право Евразийского экономического союза.

еще не разрешили каботажные перевозки, с нашей стороны все готово,Россия еще не подписала, пока все под 20%. Сейчас звонила в БАМАП. Но даже если бы разрешили, то для проведения каботажной перевозки надо получит официальное разрешение Министерства транспорта РФ

Сообщение **Аля** » 06 май 2025, 11:54

Маячит на горизонте неприятная ситуация - во время перевозки поврежден груз, будет акт. Что по учету и налогам? Претензия - как штрафные санкции, на 90.10. А что с налогом на прибыль? Если виновное лицо не определено - на неучитываемые?

Сообщение **Юлька** » 06 май 2025, 12:44

Девочки, а как вы оформляете услуги Белтаможсервиса когда акт выставлен на бел фирму а в счете польская машина, вы это учитываете на затраты как экспедиционные расходы? НДС берете к вычету? я просто после статьи про пломбы немного засомневалась.. вообще по сути если убрать счет и оставить только акт) так как счет не является ПУД. то в акте нет же номера машины)