Помогите с проводками

Сообщение **Malinka** » 12 май 2025, 09:52

и еще такой вопрос: когда вводили остатки в 1с в 2023 году, не отразили задолженность клиента по судебному определению (% и пеню), отразили только основной долг. А сейчас по этому клиенту пришла оплата % и пени. Как поступить теперь?

Сообщение **Аля** » 12 май 2025, 09:57

Malinka писал(а): 12 май 2025, 09:52 и еще такой вопрос: когда вводили остатки в 1с в 2023 году, не отразили задолженность клиента по судебному определению (% и пеню), отразили только основной долг. А сейчас по этому клиенту пришла оплата % и пени. Как поступить теперь?

Для начала посмотрите вашу УП - как отражаются в учете санкции. Есть 2 варианта: по дате судебного решения или по дате поступления. Если выбран вариант "по дате поступления" - ничего исправлять не нужно. Если же "по дате решения" - исправляйте через счет 84.

Сообщение **Vrednaja** » 23 май 2025, 16:05

Добрый день!
Может кто-то сталкивался с подобной ситуацией.
В организации есть сч. 83 Добавочный фонд:
1) субсчет 83.1 "Фонд переоценок", это понятно что откуда и что с ним делать.
2) субсчет 83.4 Фонд пополнения собственных средств, что, откуда, когда и зачем никто не в курсу, создавался давно где-то в 2011г.
3) субсчет 83.5 Фонд накоплений использованный, ситуация похожая с предыдущим, единственное помнят что создавался "вроде при покупке авто в 2010 году".
Можно ли каким-то образом списать субсчет 83.4 и 83.5 на 84 счет? И как это сделать правильно и красиво? Каким документом оформить?

Или пусть висит все как есть, а списать его можно только на Уставный фонд?

Сообщение **Аля** » 23 май 2025, 16:16

Vrednaja писал(а): 23 май 2025, 16:05 3) субсчет 83.5 Фонд накоплений использованный, ситуация похожая с предыдущим, единственное помнят что создавался "вроде при покупке авто в 2010 году".

Сходу могу сказать про этот - в очень давние времена так отражалась часть прибыли, приходящаяся на инвестиционный вычет. Вроде резерва, который нужно было восстановить, если условия предоставления инвестиционного вычета нарушались.

Vrednaja писал(а): 23 май 2025, 16:05 1) субсчет 83.1 "Фонд переоценок", это понятно что откуда и что с ним делать.

А таким образом до 2011 чтоли года отражалась переоценка - единой суммой без деления на амортизацию и первоначальную стоимость.

Сообщение **Аля** » 23 май 2025, 16:23

А вот что нашла по

2) субсчет 83.4 Фонд пополнения собственных средств, что, откуда, когда и зачем никто не в курсу, создавался давно где-то в 2011г.

Спойлер

До 2012 года по кредиту счета 83 «Добавочный капитал» (субсчет «Фонд пополнения собственных оборотных средств») отражалось направление чистой прибыли на пополнение собственных оборотных средств в корреспонденции с дебетом счета 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)».
В случаях, установленных законодательством, в хозяйственном обществе образуются резервные фонды. Размер, источники и порядок создания и использования резервных фондов устанавливаются законодательством.
Хозяйственное общество может образовывать другие фонды, которые создаются и используются в соответствии с законодательством или уставом хозяйственного общества (ст.30 Закона от 09.12.1992 № 2020-XII «О хозяйственных обществах»).
Часть прибыли общества с ограниченной ответственностью, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов и иных обязательных платежей, покрытия убытков текущих периодов, образовавшихся по вине самого общества, и отчислений в фонды этого общества, за исключением случаев, установленных ст.96 Закона № 2020-XII, может быть распределена между его участниками пропорционально размерам их долей в уставном фонде общества, если иное не установлено его уставом (ч.1 ст.96 Закона № 2020-XII).
Таким образом, Закон № 2020-XII предусматривает направление на выплату дивидендов только чистой прибыли общества с ограниченной ответственностью, направление добавочного капитала на эти цели не предусмотрено (независимо от того, за счет каких источников добавочный капитал был сформирован).
Инструкция о порядке применения типового плана счетов бухгалтерского учета, утв. постановлением Минфина от 29.06.2011 № 50, иное законодательство по бухгалтерскому учету не предусматривают возможность переноса сумм фонда пополнения собственных оборотных средств на счет 84.
Распределение добавочного фонда между учредителями организации отражается по дебету счета 83 и кредиту счета 75 «Расчеты с учредителями» (ч.4 п.66 Инструкции № 50).
Однако такой источник не предусмотрен в Законе № 2020-XII. Пункт 66 Инструкции № 50 применяется в случаях, определенных законодательством. Например, это случай ликвидации организации, увеличения номинальной стоимости акций акционерного общества.

Оставшееся после удовлетворения требований кредиторов имущество юридического лица передается собственнику его имущества (учредителям, участникам), имеющему (имеющим) вещные права на это имущество или обязательственные права в отношении этого юридического лица, если иное не предусмотрено законодательными актами или учредительными документами юридического лица (п.7 ст.59 ГК).

Уставный фонд общества с ограниченной ответственностью и общества с дополнительной ответственностью может увеличиваться за счет собственного капитала общества (абз.2 ч.2 ст.105, ч.6 ст.112 Закона № 2020-XII).

Таким образом, добавочный капитал, в том числе суммы фонда пополнения собственных оборотных средств, не может служить источником выплаты дивидендов.

Организация вправе использовать суммы фонда пополнения собственных оборотных средств в случаях, установленных законодательством, например:

• при выбытии имущества согласно Указу от 08.04.2021 № 140 «О выбытии имущества»;

• на пополнение уставного фонда организации.

Таким образом вся эта красота останется висеть в учете до конца времен.

Vrednaja писал(а): 23 май 2025, 16:05 2) субсчет 83.4 Фонд пополнения собственных средств, что, откуда, когда и зачем никто не в курсу, создавался давно где-то в 2011г.
3) субсчет 83.5 Фонд накоплений использованный, ситуация похожая с предыдущим, единственное помнят что создавался "вроде при покупке авто в 2010 году".

Невозможно по такой скудной информации понять, что у вас там висит.
Нет возможности посмотреть проводку целиком? Тогда хоть как-то можно предполагать...
Чисто пальцем в потолок, может было увеличение УФ за счет собственного капитала Общества?
Ну то есть проводка кажется 83/80
Не знаю..нет понимания что там у вас за проводки были. Поднимайте протоколы собрания, может там что-то будет

Сообщение **Vrednaja** » 23 май 2025, 16:29

Аля писал(а): 23 май 2025, 16:16 А таким образом до 2011 чтоли года отражалась переоценка - единой суммой без деления на амортизацию и первоначальную стоимость.

Одной суммой оно и висит) и как найти в ней часть приходящуюся при списании на ПЭВМ, факс и принтер, не могу придумать... Ну тут хоть примерно понятно в какую сторону танцевать.
А с остальными запуталось( Прочитала еще раз Инструкцию 50, а так же разъяснения Раковца, получается что на 84 отнести не можем, и вообще никуда кроме как на увеличение Уставного фонда?

Сообщение **Vrednaja** » 23 май 2025, 16:46

Сергеевна писал(а): 23 май 2025, 16:25 Нет возможности посмотреть проводку целиком? Тогда хоть как-то можно предполагать...

Так проводки нет, База после деноминации через 00, а те года после проверки нигде найти не получается, вот и висит эта сумма, а откуда концов нет, спросить некого.

Сергеевна писал(а): 23 май 2025, 16:25 Не знаю..нет понимания что там у вас за проводки были. Поднимайте протоколы собрания, может там что-то будет

В протоколах даже упоминаний похожих нет, все уже просмотрела с момента основания.

Аля писал(а): 23 май 2025, 16:16 3) субсчет 83.5 Фонд накоплений использованный, ситуация похожая с предыдущим, единственное помнят что создавался "вроде при покупке авто в 2010 году".
Сходу могу сказать про этот - в очень давние времена так отражалась часть прибыли, приходящаяся на инвестиционный вычет. Вроде резерва, который нужно было восстановить, если условия предоставления инвестиционного вычета нарушались.

Единственное что по этому счету добилась, что год появление совпадает с покупкой легкового авто, а сумма на 300 руб. меньше балансовой авто.
С ним тоже ничего уже не сделать, так и остается висеть до "лучших времен"?

Сообщение **Vrednaja** » 23 май 2025, 16:55

Vrednaja писал(а): 23 май 2025, 16:46
Сергеевна писал(а): 23 май 2025, 16:25 Нет возможности посмотреть проводку целиком? Тогда хоть как-то можно предполагать...
Так проводки нет, База после деноминации через 00, а те года после проверки нигде найти не получается, вот и висит эта сумма, а откуда концов нет, спросить некого.

А была ли база до 2011 года я даже и сказать затрудняюсь, но скорее всего база была только на склад, а вот бухгалтерия... тут история умалчивает.
Подскажите, если оставлю все так как есть, ничего страшного? Пусть висит весь период существования)

Vrednaja писал(а): 23 май 2025, 16:55 Подскажите, если оставлю все так как есть, ничего страшного? Пусть висит весь период существования)

я бы оставила. Не Ваш период - не ваша головная боль.