Помогите с проводками

[Natalia__mtv]

Malinka, не знаю правильно ли, может коллеги подскажут, но может в вашем случае, чтобы не трогать 84 сч. Просто в начале года вернуть собственнику по акту, потом принять это ОС но уже с учетом 98 счета в начале года.

[Malinka]

Спасибо за совет, буду думать!

[Vrednaja]

Добрый день!
Продаем автомобиль и ноутбук учредителю физику в счет дивидендов.
Акт списания ОС, причина продажа, счет списания 75.2, контрагент ФИО.
1) Ноутбук, новый, два месяца амортизации.
Д-т 44.2- К-т 02.1 - амортизация за июнь
Д-т 02.1- К-т 01.3 - списана амортизация
Д-т 01.3- К-т 01.1 - списана восстановленная стоимость
Д-т 91-4 - К-т 01.3 - остаточная стоимость
Д-т 75.2 - К-т 91-1 - продажная стоимость ОС = остаточной ОС
Д-т 91-2 - К-т 68-2 - сумма НДС по реализации ОС
Все верно будет?
Моя 1С делает сразу проводку 75.2-01.3 - продажа... , не усложняя

2)Авто полностью самортизировано.
Д-т 02.1- К-т 01.3 - списана амортизация
Д-т 01.3- К-т 01.1 - списана восстановленная стоимость. Моя 1С на этом: "Усе больше ничего нет, берите так", кажа
Д-т 75.2 - К-т 91-1 - продажная стоимость ОС - где посмотреть не ниже какой планки должна быть стоимость авто?
Д-т 91-2 - К-т 68-2 - сумма НДС по реализации ОС

Верно?
Выписываем ТН, выставляем ЭСЧФ и Акт приема-передачи с произвольной форме? Или для физ. лица он вообще никакой не нужен?

[Malinka]

Доброе утро! Подскажите, произвели оплату в бюджет за совершение админ процедуры. Какими проводками отразить такую операцию?

[Natalia__mtv]

Добрый день!
Продаем автомобиль и ноутбук учредителю физику в счет дивидендов.
Акт списания ОС, причина продажа, счет списания 75.2, контрагент ФИО.
1) Ноутбук, новый, два месяца амортизации.
Д-т 44.2- К-т 02.1 - амортизация за июнь
Д-т 02.1- К-т 01.3 - списана амортизация
Д-т 01.3- К-т 01.1 - списана восстановленная стоимость
Д-т 91-4 - К-т 01.3 - остаточная стоимость
Д-т 75.2 - К-т 91-1 - продажная стоимость ОС = остаточной ОС
Д-т 91-2 - К-т 68-2 - сумма НДС по реализации ОС
Все верно будет?
Моя 1С делает сразу проводку 75.2-01.3 - продажа... , не усложняя

2)Авто полностью самортизировано.
Д-т 02.1- К-т 01.3 - списана амортизация
Д-т 01.3- К-т 01.1 - списана восстановленная стоимость. Моя 1С на этом: "Усе больше ничего нет, берите так", кажа
Д-т 75.2 - К-т 91-1 - продажная стоимость ОС - где посмотреть не ниже какой планки должна быть стоимость авто?
Д-т 91-2 - К-т 68-2 - сумма НДС по реализации ОС

Верно?
Выписываем ТН, выставляем ЭСЧФ и Акт приема-передачи с произвольной форме? Или для физ. лица он вообще никакой не нужен?

Если учредитель сотрудник организации то сч 70, (75 это когда не сотрудник)
И при выплате дивидендов в натуральной форме это реализация ещё ндс будет, поэтому ос с учетом ндс. ТТН (ТН) ЭСЧФ , Акт приема -передачи.

Дт.84 - Кт.70 начислили дивиденды сотруднику -учредителю
Дт.73 - Кт.91.1 передали ос в счет дивидендов

Дт.91.4 - Кт.01 - остаточная стоимость
Дт. 02 -Кт. 01 - списана амортизация

Дт.70 - Кт 73 -зачли задолженность

Если не сотрудник по сч 75
Дт. 84 - Кт. 75 - начислили дивиденды
Дт. 75- Кт 68.4 - подоходный
Дт.75- Кт. 51 - перечислили
Дт.68.4- Кт.51 -уплатили подоходный

[Natalli]

Добрый день!
Подскажите, есть сомнительная дебиторская задолженность, по которой еще в 2023 году надо было создать резервный фонд, но он не был создан, чтоб исправить ситуацию мне в этом году надо сфосмировать проводку (бух.справкой) :
Д-т 84 - К-т 63 на сумму задолженности

а когда пройдет три года:
Д-т63 - К-т 62 на сумму задолженности
Правильно так?

[Malinka]

Девочки, я замучилась со своей амортизацией по безвозмездно полученным....
У нас УСН, может оставить мен их на 91 и благополучно начислять амортизацию, а если будет, что передаваться в хоз ведение сейчас, то уже учитывать на 98?!!! Как бы вы поступили?

[Natalli]

Начала разбираться с этими ОНА, ОНО никогда с ними не сталкивалась, вообще запуталась)))
допустим, получен безвозмездно материал на 2000 руб.
Д-т10 - к-т 98 -2000 (получен материал в мае)
Д-т 09 - к-т 99 400 (начислен налог на прибыль в мае (ОНА)
Д-т 99 - к-т 68 400 (перечислен налог на прибыль в мае)
д-т 44- к-т 10 2000 (списан материала в следующем месяце в июне)
д-т 98 - к-т 90-7 2000 (начислен доход в июне)
Д-т 99- к-т 09 400 (погашена ОНА в июне)
д-т 90.5 - к-т 44 2000 (закрыт 44 счет в июне)

и зависает на 99 счет 400 руб. или я какую то проводку упустила

[Natalia__mtv]

Начала разбираться с этими ОНА, ОНО никогда с ними не сталкивалась, вообще запуталась)))
допустим, получен безвозмездно материал на 2000 руб.
Д-т10 - к-т 98 -2000 (получен материал в мае)
Д-т 09 - к-т 99 400 (начислен налог на прибыль в мае (ОНА)
Д-т 99 - к-т 68 400 (перечислен налог на прибыль в мае)
д-т 44- к-т 10 2000 (списан материала в следующем месяце в июне)
д-т 98 - к-т 90-7 2000 (начислен доход в июне)
Д-т 99- к-т 09 400 (погашена ОНА в июне)
д-т 90.5 - к-т 44 2000 (закрыт 44 счет в июне)

и зависает на 99 счет 400 руб. или я какую то проводку упустила

не дружу с ОНА и ОНО (самолетики рисовала)
Но получается висит на дт.99 по этой проводке Дт. 99 - Кт 68 -400 . Вы бух справкой начисляли, теперь, я так понимаю, нужно бух справку обратную сделать.

[Natalli]

Начала разбираться с этими ОНА, ОНО никогда с ними не сталкивалась, вообще запуталась)))
допустим, получен безвозмездно материал на 2000 руб.
Д-т10 - к-т 98 -2000 (получен материал в мае)
Д-т 09 - к-т 99 400 (начислен налог на прибыль в мае (ОНА)
Д-т 99 - к-т 68 400 (перечислен налог на прибыль в мае)
д-т 44- к-т 10 2000 (списан материала в следующем месяце в июне)
д-т 98 - к-т 90-7 2000 (начислен доход в июне)
Д-т 99- к-т 09 400 (погашена ОНА в июне)
д-т 90.5 - к-т 44 2000 (закрыт 44 счет в июне)

и зависает на 99 счет 400 руб. или я какую то проводку упустила

не дружу с ОНА и ОНО (самолетики рисовала)
Но получается висит на дт.99 по этой проводке Дт. 99 - Кт 68 -400 . Вы бух справкой начисляли, теперь, я так понимаю, нужно бух справку обратную сделать.

вот и у меня пробел с этими ОНАми))