Форум бухгалтеров Беларуси

Добрый день! Как вы работаете с уплатой дозволов для иностранных перевозчиков? Куда вы их относите, А то я работала-работала и стало уже страшно). До этого делала максимальным вознаграждение, чтобы покрывало такие расходы, а теперь не знаю, правильно ли было или нет

SWetlana писал(а): 12 фев 2025, 11:44 Добрый день! Как вы работаете с уплатой дозволов для иностранных перевозчиков? Куда вы их относите, А то я работала-работала и стало уже страшно). До этого делала максимальным вознаграждение, чтобы покрывало такие расходы, а теперь не знаю, правильно ли было или нет

Добрый день, Светлана, а вы их сами покупаете? у нас иностранные перевозчики сами покупают дазволы по их карте корпоративной, потом там отчитываются...Я со всем этим уже голову сломала, не понимаю когда брать в зачет НДС (по Влате и БТС, навигационные пломбы), когда нет, куда этот не взятый НДС - на затраты или за счет прибыли, и куда эти затраты...Вот рейс под 0%, по нему мы как перевозчик платим Влате и БТС, но мы нанимаем еще иностранного перевозчика, перегруз-то в его машину или из нее, мы по договору сами несем эти расходы и как вы на эту сумму увеличиваем свое вознаграждение. Наверно наши законы не понимают сам процесс, они хотят чтоб по экспедиции мы в договоре или в заявке указывали размер своего вознаграждения, ага) это же тайна, никто и никогда это не говорит. Бух проводки прописывают так, что надо приходовать по банку сумму от заказчика: отдельно вознаграждение, отдельно сумма перевозчика (особенно при предоплате) иначе как программа это увидит. И ведь когда заказчик заказывает перевозку, он просит произвести расчет, чтоб туда мы все расходы включили, ему все равно кому, за что и сколько мы будем платить, он нам платит оговоренную сумму. Вот я считаю все наши затраты - это затраты...никто не хочет чтоб мы что-то перевыставляли, да и как перевыставлять затраты где НДС 20% , если сама перевозка по 0% ? Я считаю надо менять законы. Просто есть выручка и есть затраты и всё. Если есть дополнительные затраты кроме этих сумм - вот это надо перевыставлять. Короче, 27.02.25 будет семинар на айлексе на все эти темы, надо хорошенько подготовиться с вопросами

Вот и у меня ступор...Сами покупаем эти дозволы, и пломбы оплачиваем, короче, темный лес. Учет стал очень сложным, пойду-ка и я запишусь, потом обсудим.

я тоже записалась на этот семинар.
У нас был аудитор, я задала ему вопрос по этим возмещениям: когда брвтьт НДС к вычету, когда на затраты относить.. Он ответил, что нет четкого ответа в НПА, поэтому черт его знает.
Вот так и работаем, просто наугад

Девочки, дайте знать, пожалуйста, как что-то узнаете. Тоже все эти расходы покрываются вознаграждением. Задавала этот вопрос и в бизнес-инфо, и в онлайн-консультации MetaEra. Так и не получила однозначного ответа. Все это время относила на затраты и НДС брала к зачету, суммы не маленькие. Ответы экспертов обнадеживали- если эти расходы подтверждены ПУДами, то можете учесть из в затратах и принять НДС к вычету. Но чувствую не все так просто. "Вознаграждение определяется как сумма, полученная (подлежащая к получению) от клиента за оказанные ему услуги за вычетом возмещаемых клиентом средств, перечисленных (подлежащих перечислению) перевозчикам и иным организациям и ИП, оказывающим услуги, указанные в договоре транспортной экспедиции (ч. 1 и 2 п. 30 ст. 120 НК)." Например, пломба - это затраты заказчика.
НДС в НК описан когда не объект в случае возмещаемых расходов: "Объектами налогообложения НДС не признаются обороты по возмещению экспедитору клиентом по договору транспортной экспедиции сумм расходов по приобретению используемых при оказании услуг по данному договору товаров (работ, услуг), имущественных прав, указанных в договоре транспортной экспедиции и не покрываемых вознаграждением экспедитора (подп. 2.12.5 ст. 115 НК)". Есть мысль,что есл эти расходы покрываются суммой вознаграждения, это равносильно возмещаемым расходам, ибо вам их платят зачетом.
Вообщем, я в ступоре с октября прошлого года. Не знаю что делать, пока делаю по старому, просто НДС (нулевку) по этим суммам не возвращала.

Будем обсуждать тут вопросы после семинара

Девочки, вот эта фраза, что означает? "Расходы относятся в состав затрат экспедитора, участвующих при налогообложении прибыли. НДС по таким расходам к вычету у экспедитора не принимается"
Если акт на сумму 416,67+83,33= 500, то на затраты я беру какую сумму ? 500?

Princess Bubblegum писал(а): 20 фев 2025, 11:10 Девочки, вот эта фраза, что означает? "Расходы относятся в состав затрат экспедитора, участвующих при налогообложении прибыли. НДС по таким расходам к вычету у экспедитора не принимается"
Если акт на сумму 416,67+83,33= 500, то на затраты я беру какую сумму ? 500?

ну я так делаю, тоже думала куда заснуть этот ндс, отношу на затраты
Девочки, вопрос по транспортной экспедиции, когда у вас есть предоплата от заказчика, например 30.01.25: 200 Э вознаграждение + 1300 э сумма для перевозчика = 1500 Э, вы эти 1300 переоценивате? и когда - на конец месяца и на дату акта (допустим акт от 05.02.25 ? А если была еще предоплата перевозчику 03.02.25 - вы эту предоплату переоценивате на дату акта (на 05.02.25) или нет? И 03.02.25 надо тоже переоценить 62 счет заказчику на 1300 Э?... спасибо заранее всем кто откликнется

Маргуша писал(а): 21 фев 2025, 14:14

Princess Bubblegum писал(а): 20 фев 2025, 11:10 Девочки, вот эта фраза, что означает? "Расходы относятся в состав затрат экспедитора, участвующих при налогообложении прибыли. НДС по таким расходам к вычету у экспедитора не принимается"
Если акт на сумму 416,67+83,33= 500, то на затраты я беру какую сумму ? 500?

ну я так делаю, тоже думала куда заснуть этот ндс, отношу на затраты
Девочки, вопрос по транспортной экспедиции, когда у вас есть предоплата от заказчика, например 30.01.25: 200 Э вознаграждение + 1300 э сумма для перевозчика = 1500 Э, вы эти 1300 переоценивате? и когда - на конец месяца и на дату акта (допустим акт от 05.02.25 ? А если была еще предоплата перевозчику 03.02.25 - вы эту предоплату переоценивате на дату акта (на 05.02.25) или нет? И 03.02.25 надо тоже переоценить 62 счет заказчику на 1300 Э?... спасибо заранее всем кто откликнется

Авансы же не переоцениваются, это немонетарные активы. ИМХО

bony173 писал(а): 21 фев 2025, 14:26

Маргуша писал(а): 21 фев 2025, 14:14

Princess Bubblegum писал(а): 20 фев 2025, 11:10 Девочки, вот эта фраза, что означает? "Расходы относятся в состав затрат экспедитора, участвующих при налогообложении прибыли. НДС по таким расходам к вычету у экспедитора не принимается"
Если акт на сумму 416,67+83,33= 500, то на затраты я беру какую сумму ? 500?

ну я так делаю, тоже думала куда заснуть этот ндс, отношу на затраты
Девочки, вопрос по транспортной экспедиции, когда у вас есть предоплата от заказчика, например 30.01.25: 200 Э вознаграждение + 1300 э сумма для перевозчика = 1500 Э, вы эти 1300 переоценивате? и когда - на конец месяца и на дату акта (допустим акт от 05.02.25 ? А если была еще предоплата перевозчику 03.02.25 - вы эту предоплату переоценивате на дату акта (на 05.02.25) или нет? И 03.02.25 надо тоже переоценить 62 счет заказчику на 1300 Э?... спасибо заранее всем кто откликнется

Авансы же не переоцениваются, это немонетарные активы. ИМХО

так всегда же говорили, что сумма вознаграждения аванс, а сумма в части для перевозчика не аванс...