Форум бухгалтеров Беларуси

Princess Bubblegum писал(а): 30 сен 2025, 08:45

Аля писал(а): 30 сен 2025, 08:26

Princess Bubblegum писал(а): 30 сен 2025, 08:09 Доброе утро! А кто-нибудь еще подавал уточненные? Получается, что подаем уточненную, но ЭСЧФ не можем выставить исправленные. А с актами что делать?

А почему не можете выставить исправленный ЭСЧФ? Вроде бы такой механизм предусмотрен и уточненная декларация без ЭСЧФ попадет на камеральный контроль и у вас все равно запросят ЭСЧФ.
А вот по поводу актов вопрос интересный. В идеале конечно должны быть и акты исправлены на 20%, но кто из покупателей захочет сейчас влезать настолько глубоко в закрытые периоды... Я бы написала справку с доначислением НДС за свой счет, все равно же никто не будет доплачивать сверху.

ЭСЧФ на портале вижу только с 01.01.2024, может что-то надо сделать, чтобы появился 2022 и 2023 года?
А сверху и не надо начислять 20%, надо изнутри, так сказать)

Они в архиве. Прямо оттуда и можно подавать исправленную.

Princess Bubblegum писал(а): 30 сен 2025, 08:46

Аля писал(а): 30 сен 2025, 08:29 Вот кстати по вашей ситуации у меня есть сомнения, что в 2025г. такая часть поездки будет облагаться 0%, а не 20%. Ведь в НК написано четко - через территорию РБ, а не с/на территорию РБ

Услуги по международной автомобильной перевозке грузов через территорию Республики Беларусь на территорию (с территории) другого государства, оказанные в той части указанного маршрута, которая начинается и заканчивается на территории Республики Беларусь, относятся также к экспортируемым транспортным услугам, облагаемым налогом на добавленную стоимость по ставке в размере ноль (0) процентов, если соблюдаются в совокупности условия абзацев второго–седьмого части второй настоящего пункта.

А что вы думаете по этому поводу?

в 2025 у меня , слава богу, нет такого

А хотя бы теоретически? Как бы вы поступали сейчас?

Аля!!!! Спасибо огроменное Вам!
Чисто теоретически фигачила бы под 20%

Добрый день! Вчера отправлена уточненная декларация, а сегодня с утра взыскана пеня(
В письме МНС - не позднее 1 октября

fredina3 писал(а): 02 окт 2025, 13:19 Добрый день! Вчера отправлена уточненная декларация, а сегодня с утра взыскана пеня(
В письме МНС - не позднее 1 октября

Может созвониться с ними и выяснить почему пеня. Ведь не позднее 01.10.2025 вы подали уточненную т.е 1.10.25. и соглано письма мнс пени не начисляются. Или не позднее это 30.09.25?
«О представлении уточненных налоговых деклараций по услугам перевозки, оказанным до 01.01.2025» (письмо МНС от 26.05.2025 № 2-1-13/01828) https://nalog.gov.by/clarifications/cla ... ons/30988/

В отношении оборотов по реализации услуг по международной автомобильной перевозке грузов через территорию Республики Беларусь на территорию (с территории) другого государства, оказанных в период с 16.04.2022 по 31.12.2024 (включительно) в той части указанного маршрута, которая начинается и заканчивается на территории Республики Беларусь, и не признаваемых экспортируемыми согласно ч.2 п.2 ст.126 НК в редакции, действующей до 01.01.2025, плательщики не позднее 01.10.2025 при необходимости (если ошибочно применялась ставка НДС 0 %) представляют в налоговые органы уточненные налоговые декларации (расчеты) с внесенными изменениями и (или) дополнениями с учетом положений п.7 ст.129 НК. Доплата налогов производится не позднее 20.10.2025. При этом пени не начисляются (п.16 ст.6 Закона № 47-З).

Закон Республики Беларусь от 13.12.2024 № 47-З
Об изменении законов
Статья 6. Установить, что:
..
16. В отношении оборотов по реализации услуг по международной автомобильной перевозке грузов через территорию Республики Беларусь на территорию (с территории) другого государства, оказанных с 16 апреля 2022 г. по 31 декабря 2024 г. (включительно) в той части указанного маршрута, которая начинается и заканчивается на территории Республики Беларусь, и не признаваемых экспортируемыми согласно части второй пункта 2 статьи 126 Налогового кодекса Республики Беларусь в редакции, действующей до 1 января 2025 г., плательщики не позднее 1 октября 2025 г. при необходимости представляют в налоговые органы налоговые декларации (расчеты) по налогам, сборам с внесенными изменениями и (или) дополнениями с учетом положений пункта 7 статьи 129 Налогового кодекса Республики Беларусь и не позднее 20 октября 2025 г. уплачивают налоги, сборы и иные платежи. При этом пени не начисляются.

fredina3 писал(а): 02 окт 2025, 13:19 Добрый день! Вчера отправлена уточненная декларация, а сегодня с утра взыскана пеня(
В письме МНС - не позднее 1 октября

мне налоговая сказала, что 30.09.2025 последний день был

не позднее 1 октября - это 30 сентября?) интересно

Princess Bubblegum писал(а): 02 окт 2025, 14:43

fredina3 писал(а): 02 окт 2025, 13:19 Добрый день! Вчера отправлена уточненная декларация, а сегодня с утра взыскана пеня(
В письме МНС - не позднее 1 октября

мне налоговая сказала, что 30.09.2025 последний день был

О как, интересненько, всегда думала что "не позднее" это включая этот же день, а "до такого"- это за день до наступления числа
Пример - "не позднее" 1.10.25 -это последний день - 1.10. , "до" 10.10. -это последний день 9.10., а тут, получается, всё наоборот.

Natalia__mtv писал(а): 02 окт 2025, 15:20

Princess Bubblegum писал(а): 02 окт 2025, 14:43

fredina3 писал(а): 02 окт 2025, 13:19 Добрый день! Вчера отправлена уточненная декларация, а сегодня с утра взыскана пеня(
В письме МНС - не позднее 1 октября

мне налоговая сказала, что 30.09.2025 последний день был

О как, интересненько, всегда думала что "не позднее" это включая этот же день, а "до такого"- это за день до наступления числа
Пример - "не позднее" 1.10.25 -это последний день - 1.10. , "до" 10.10. -это последний день 9.10., а тут, получается, всё наоборот.

да фиг их знает. Я подавала уточненные, позвонили: вам много еще подавать? А это было 15 часов уже 30.09. Говорю: пару штук еще осталось.
Говорят: давайте, быстренько все подавайте. И информационное письмо срочно напишите о том, что уточненные поданы в соответствии с законом таким-то таким-то.
Пени у меня нет

Добрый день,коллеги.
Поделитесь ,пожалуйста, мнением. Возможно уже такая ситуация обсуждалась, тогда пришлите ссылку,я не нашла)))
Договор международной перевозки. У перевозчика доп. расходы на навигационные пломбы, их применение обязательно. Заказчик эти расходы не возмещает. Можно ли эти доп.расходы включить в затраты при расчете налога на прибыль?