УСН
- Автор
- Сообщение
УСН
Возник вопрос по налогу при УСН. Нашла ошибочку в 4 квартале 2023 года, налог к доплате, речь о кредиторской задолженности, которая была на 01.01.2023 года в учете ,отгрузки ( возврата средств) за год так и не было и эту задолженность надо было включить в налогооблагаемый доход 31.12.2023. Включить включила, но немного не в той сумме. Короче налог к доплате. Сейчас же можно подать уточненку за 4 квартал 2023? Сначала уплатив налог и пеню, разумеется. Это не лишает нас право применять УСН в 2024 году ? ( В УП закреплена норма об включении внереализационных и иных доходов в выручку в полном объеме, неточность только в сумме, выявили в акте сверке в текущем году).
-
Не в сети
- Модератор Ша!
- Сообщения: 1731
- Стаж: 2 года
- Откуда: Всегда рядом))
- Благодарил (а): 363 раза
- Поблагодарили: 374 раза
УСН
А почему лишает? Вы включили в НО в том "ПОЛНОМ" объёме,который считали верным на момент подачи декларации. Затем нашли ошибку и подали Ут. Нас же не смущает,когда находим ошибки просто в выручке кассы,например, вносим исправления в учете, подаём УТ Д. Если бы совсем не включили!- другой разговорВлада писал(а): 19 сен 2024, 18:21 Возник вопрос по налогу при УСН. Нашла ошибочку в 4 квартале 2023 года, налог к доплате, речь о кредиторской задолженности, которая была на 01.01.2023 года в учете ,отгрузки ( возврата средств) за год так и не было и эту задолженность надо было включить в налогооблагаемый доход 31.12.2023. Включить включила, но немного не в той сумме. Короче налог к доплате. Сейчас же можно подать уточненку за 4 квартал 2023? Сначала уплатив налог и пеню, разумеется. Это не лишает нас право применять УСН в 2024 году ? ( В УП закреплена норма об включении внереализационных и иных доходов в выручку в полном объеме, неточность только в сумме, выявили в акте сверке в текущем году).
УСН
спасибо, успокоили, вечно я излишне нервничаю в таких моментах.Оленька писал(а): 20 сен 2024, 08:28 А почему лишает? Вы включили в НО в том "ПОЛНОМ" объёме,который считали верным на момент подачи декларации. Затем нашли ошибку и подали Ут. Нас же не смущает,когда находим ошибки просто в выручке кассы,например, вносим исправления в учете, подаём УТ Д. Если бы совсем не включили!- другой разговор
Были разъяснения, что предварительная оплата, которая числилась на 01.01.2023 года при отгрузке под нее - включалась в выручку и в налогообл.базу по мере отгрузки, если отгрузки не было до 31.12.2023, то включалась в налогообл.базу 31.12.2023 года. т.е. Выручка за 2023 год составила все поступления на счет по безналу, в кассу, а так же внереализационный доход, в который и попала эта кредиторская задолженность за оплаченный до 01.01.23, но не отгруженный в течении 2023 года товар.Оленька писал(а): 20 сен 2024, 08:30 Я, правда, слабо поняла, кто кому чего должен и почему нужно было включать эту сумму в НО
-
Не в сети
- Житель форума
- Сообщения: 1372
- Стаж: 2 года
- Благодарил (а): 294 раза
- Поблагодарили: 118 раз
УСН
Доброе утро ! Если начиная с 2021 года организация уплачивала налог УСН со всей выручки приходящей на р/с, а не только той, которая закрыта актами, а в кудир отражала как положено. Получается выручка в декларации больше чем выручка в КУДИР на сумму аванса. Какое наказание за это может быть?
_________________
... по квитанции корова рыжая одна, брали мы ее одну по квитанции, сдавать будем одну, чтобы не нарушать отчетности.
... по квитанции корова рыжая одна, брали мы ее одну по квитанции, сдавать будем одну, чтобы не нарушать отчетности.
-
Не в сети
- Модератор Ша!
- Сообщения: 1731
- Стаж: 2 года
- Откуда: Всегда рядом))
- Благодарил (а): 363 раза
- Поблагодарили: 374 раза
УСН
А уточнёнки подать?Malinka писал(а): 01 ноя 2024, 11:05 Доброе утро ! Если начиная с 2021 года организация уплачивала налог УСН со всей выручки приходящей на р/с, а не только той, которая закрыта актами, а в кудир отражала как положено. Получается выручка в декларации больше чем выручка в КУДИР на сумму аванса. Какое наказание за это может быть?
УСН
Всем здравствуйте. Организация на УСН. Работает с одним из контрагентов покупателей (СПК) по безналичному расчету с 2018 года, Они допустили ошибку при оприходовании товара в 2019, в результате чего не доплатили нам . Долг висит по сей день, Взаиморасчеты шли весь период с февраля 2019 ( момент их ошибки) по январь 2024. По акту сверки у них задолженность 0 рублей, ни кто ничего восстанавливать с их стороны не хочет и не будет. Как правильно поступить с этим дебетовым долгом? Срок исковой давности еще не истек ( последняя операция была в январе 2014) , закрыть на основании их акта сверки как внереализационные расходы и уплатить УСН или не трогать и ждать истечения срока исковой давности ? Как считаете, коллеги, как правильно поступить?