Транспортная экспедиция + Перевозки

Спасибо большое, да имела в виду 0%.

Наталья77 писал(а): 23 янв 2025, 13:37 1 строчка код услуги 49410- транспортные услуги по маршруту РФ-РБ; 2 строчка: 52290- вознаграждение за услуги транспортной экспедиции по маршуту РБ-Польша

Да, я так и выставляла

А еще вопрос, для налога на прибыль услуги польского перевозчика тоже не учитываете, т.е. проводки 62-60?

Наталья77 писал(а): 23 янв 2025, 14:48 А еще вопрос, для налога на прибыль услуги польского перевозчика тоже не учитываете, т.е. проводки 62-60?

нет конечно. затратные счета же не участвуют тут

Наталья77 писал(а): 23 янв 2025, 14:48 А еще вопрос, для налога на прибыль услуги польского перевозчика тоже не учитываете, т.е. проводки 62-60?

и учтите, что если перевозчик-нерезидент является вашим взаимозависимым лицом, то ЭСЧФ на сумму услуг перевозчика вы выставляете за них себе

Princess Bubblegum писал(а): 23 янв 2025, 14:52ч

Да, спасибо, а то я раньше прогоняла всю сумму фрахта от заказчика через 90 счет, а услуги перевозчика через 20.

Наталья77 писал(а): 23 янв 2025, 14:59
Princess Bubblegum писал(а): 23 янв 2025, 14:52ч
Да, спасибо, а то я раньше прогоняла всю сумму фрахта от заказчика через 90 счет, а услуги перевозчика через 20.

так тоже многие делают

Сообщение **bony173** » 27 янв 2025, 13:58

Девочки была на семинаре по изменениям по налогам.
Была интересная информация по пересчету НДС в рамках письма "О налогообложении НДС перевозок транзитных грузов" (письмо МНС от 09.08.2024 № 2-1-12/Ба-00816) необходимо сделать перерасчет НДС за период с 16.04.2022 по 31.12.2024. и подать уточненные декларации в срок до 01.10.2025. При этом до 20.10.2025 доплата НДС и прочих налогов (отменяются все решения о возврате и зачете НДС) осуществляется без пени.
Даты писала на слух, могла что-то перепутать, но хочу донести до Вас мысль о необходимости сделать перерасчет. Узнавайте подробности в своей налоговой инспекции.

bony173 писал(а): 27 янв 2025, 13:58 Девочки была на семинаре по изменениям по налогам.
Была интересная информация по пересчету НДС в рамках письма "О налогообложении НДС перевозок транзитных грузов" (письмо МНС от 09.08.2024 № 2-1-12/Ба-00816) необходимо сделать перерасчет НДС за период с 16.04.2022 по 31.12.2024. и подать уточненные декларации в срок до 01.10.2025. При этом до 20.10.2025 доплата НДС и прочих налогов (отменяются все решения о возврате и зачете НДС) осуществляется без пени.
Даты писала на слух, могла что-то перепутать, но хочу донести до Вас мысль о необходимости сделать перерасчет. Узнавайте подробности в своей налоговой инспекции.

Перевозка РБ - Германия. для части маршрута РБ- РБ ТЛЦ белорусский экспедитор привлекает российского перевозчика, который выставляет акт с НДС 0%. Получается, что к вычету у экспедитора не будет никакого НДС, но заказчику на эту часть маршрута нужно выставить акт с 20% НДС?
И тогда вознаграждение экспедитора по этой части маршрута тоже под 20%?

Наталья77 писал(а): 23 янв 2025, 13:37 Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться. Если перевозчик является и экспедитором одновременно, как вы выставляете ЭСЧФ?
К примеру: 1 строчка код услуги 49410- транспортные услуги по маршруту РФ-РБ; 2 строчка: 52290- вознаграждение за услуги транспортной экспедиции по маршуту РБ-Польша.
А транспортные услуги польского перевозчика не включаете?

Я ЭСЧФ выставляю на разницу Выручка минус сумма перевозчика, все по 49410, привлекаемый перевозчик это наши затраты, по налогу на прибыль надо показывать всю выручку, а привлекаемый перевозчик в затратах.