Транспортная экспедиция + Перевозки

Девочки, помогите, пожалуйста, голова кругом от этих возмещений.
Я экспедитор, перевозчик оплачивает сам пломбу (нерезидент), заказчик возмещает. Перевозчик выставляет мне возмещение пломбы, я заказчику выставляю с 0% возмещение пломбы. ЭСЧФ я выставляю?
по проводкам же через счета расчетов, то есть 62/60 на сумму пломбы. Если выставлю, то попадет в базу по НДС, а по бух учету не попадает

Сообщение **Юлька** » 15 апр 2025, 10:06

Princess Bubblegum писал(а): 15 апр 2025, 09:30 Девочки, помогите, пожалуйста, голова кругом от этих возмещений.
Я экспедитор, перевозчик оплачивает сам пломбу (нерезидент), заказчик возмещает. Перевозчик выставляет мне возмещение пломбы, я заказчику выставляю с 0% возмещение пломбы. ЭСЧФ я выставляю?
по проводкам же через счета расчетов, то есть 62/60 на сумму пломбы. Если выставлю, то попадет в базу по НДС, а по бух учету не попадает

я бы прогнала через 76 счет и ЭСЧФ не выставляла б

Если мыслить логически: возмещение пломбы относится к транспортно-экспедиционным услугам. А Налоговая база по транспортно-экспедиционным услугам определяется как сумма, полученная (подлежащая к получению) в виде вознаграждения экспедитора по договору транспортной экспедиции.
Вознаграждение определяется как сумма, полученная (подлежащая к получению) от клиента за оказанные ему услуги за вычетом возмещаемых клиентом средств, перечисленных (подлежащих перечислению) перевозчикам и иным организациям и индивидуальным предпринимателям, оказывающим услуги, указанные в договоре транспортной экспедиции.
С пломбы у меня нет никакого вознаграждения. Значит не выставляю эсчф?

Юлька писал(а): 15 апр 2025, 10:06
Princess Bubblegum писал(а): 15 апр 2025, 09:30 Девочки, помогите, пожалуйста, голова кругом от этих возмещений.
Я экспедитор, перевозчик оплачивает сам пломбу (нерезидент), заказчик возмещает. Перевозчик выставляет мне возмещение пломбы, я заказчику выставляю с 0% возмещение пломбы. ЭСЧФ я выставляю?
по проводкам же через счета расчетов, то есть 62/60 на сумму пломбы. Если выставлю, то попадет в базу по НДС, а по бух учету не попадает
я бы прогнала через 76 счет и ЭСЧФ не выставляла б

Спасибо, Юлечка

Сообщение **Юлька** » 15 апр 2025, 10:42

Princess Bubblegum писал(а): 15 апр 2025, 10:08 Если мыслить логически: возмещение пломбы относится к транспортно-экспедиционным услугам. А Налоговая база по транспортно-экспедиционным услугам определяется как сумма, полученная (подлежащая к получению) в виде вознаграждения экспедитора по договору транспортной экспедиции.
Вознаграждение определяется как сумма, полученная (подлежащая к получению) от клиента за оказанные ему услуги за вычетом возмещаемых клиентом средств, перечисленных (подлежащих перечислению) перевозчикам и иным организациям и индивидуальным предпринимателям, оказывающим услуги, указанные в договоре транспортной экспедиции.
С пломбы у меня нет никакого вознаграждения. Значит не выставляю эсчф?

таки да.. ты просто посредник, причем и копейки с этого не получаешь.. зачем эсчф?? не мучай себя)

меня вот это сбило:
Сама услуга по наложению (снятию) навигационных пломб может осуществляться только таможенными органами, национальным оператором или уполномоченными ими лицами. Экспедитор не обладает такими полномочиями и не может самостоятельно оказывать данную услугу. Однако экспедитор может организовать применение навигационных пломб, предусмотренное договором экспедиции, заключив договор с национальным оператором и обеспечив выполнение данной процедуры в рамках международной перевозки. В этом случае услуга экспедитора по организации применения навигационных пломб и заключению договора с национальным оператором может рассматриваться в составе транспортно-экспедиционных услуг, поскольку она направлена на обеспечение международной перевозки и предусмотрена договором экспедиции. С учетом этого полагаем, экспедитор вправе по таким услугам применить ставку НДС 0%. Основанием для ее применения является направление на Портал ЭСЧФ с указанием в нем необходимых сведений (абз. 5 ст. 1, ст. 8 Закона N 124-З; абз. 1 - 3 ч. 1, ч. 8 п. 2 ст. 126 НК).

Princess Bubblegum писал(а): 15 апр 2025, 10:44 меня вот это сбило:
Сама услуга по наложению (снятию) навигационных пломб может осуществляться только таможенными органами, национальным оператором или уполномоченными ими лицами. Экспедитор не обладает такими полномочиями и не может самостоятельно оказывать данную услугу. Однако экспедитор может организовать применение навигационных пломб, предусмотренное договором экспедиции, заключив договор с национальным оператором и обеспечив выполнение данной процедуры в рамках международной перевозки. В этом случае услуга экспедитора по организации применения навигационных пломб и заключению договора с национальным оператором может рассматриваться в составе транспортно-экспедиционных услуг, поскольку она направлена на обеспечение международной перевозки и предусмотрена договором экспедиции. С учетом этого полагаем, экспедитор вправе по таким услугам применить ставку НДС 0%. Основанием для ее применения является направление на Портал ЭСЧФ с указанием в нем необходимых сведений (абз. 5 ст. 1, ст. 8 Закона N 124-З; абз. 1 - 3 ч. 1, ч. 8 п. 2 ст. 126 НК).

Добрый день, это вообще трудно понять, что они имеют ввиду. По ТЭУ на портал выставляется ЭСЧФ только на вознаграждение, за минусом вот таких расходов (если конечно мы их учитываем при расчете вознаграждения).

Маргуша писал(а): 15 апр 2025, 15:04
Princess Bubblegum писал(а): 15 апр 2025, 10:44 меня вот это сбило:
Сама услуга по наложению (снятию) навигационных пломб может осуществляться только таможенными органами, национальным оператором или уполномоченными ими лицами. Экспедитор не обладает такими полномочиями и не может самостоятельно оказывать данную услугу. Однако экспедитор может организовать применение навигационных пломб, предусмотренное договором экспедиции, заключив договор с национальным оператором и обеспечив выполнение данной процедуры в рамках международной перевозки. В этом случае услуга экспедитора по организации применения навигационных пломб и заключению договора с национальным оператором может рассматриваться в составе транспортно-экспедиционных услуг, поскольку она направлена на обеспечение международной перевозки и предусмотрена договором экспедиции. С учетом этого полагаем, экспедитор вправе по таким услугам применить ставку НДС 0%. Основанием для ее применения является направление на Портал ЭСЧФ с указанием в нем необходимых сведений (абз. 5 ст. 1, ст. 8 Закона N 124-З; абз. 1 - 3 ч. 1, ч. 8 п. 2 ст. 126 НК).
Добрый день, это вообще трудно понять, что они имеют ввиду. По ТЭУ на портал выставляется ЭСЧФ только на вознаграждение, за минусом вот таких расходов (если конечно мы их учитываем при расчете вознаграждения).

Спасибо! Значит ничего не выставляю

Princess Bubblegum писал(а): 15 апр 2025, 15:09
Маргуша писал(а): 15 апр 2025, 15:04
Princess Bubblegum писал(а): 15 апр 2025, 10:44 меня вот это сбило:
Сама услуга по наложению (снятию) навигационных пломб может осуществляться только таможенными органами, национальным оператором или уполномоченными ими лицами. Экспедитор не обладает такими полномочиями и не может самостоятельно оказывать данную услугу. Однако экспедитор может организовать применение навигационных пломб, предусмотренное договором экспедиции, заключив договор с национальным оператором и обеспечив выполнение данной процедуры в рамках международной перевозки. В этом случае услуга экспедитора по организации применения навигационных пломб и заключению договора с национальным оператором может рассматриваться в составе транспортно-экспедиционных услуг, поскольку она направлена на обеспечение международной перевозки и предусмотрена договором экспедиции. С учетом этого полагаем, экспедитор вправе по таким услугам применить ставку НДС 0%. Основанием для ее применения является направление на Портал ЭСЧФ с указанием в нем необходимых сведений (абз. 5 ст. 1, ст. 8 Закона N 124-З; абз. 1 - 3 ч. 1, ч. 8 п. 2 ст. 126 НК).
Добрый день, это вообще трудно понять, что они имеют ввиду. По ТЭУ на портал выставляется ЭСЧФ только на вознаграждение, за минусом вот таких расходов (если конечно мы их учитываем при расчете вознаграждения).
Спасибо! Значит ничего не выставляю

скажите, когда вам выставляют ЭСЧФ на пломбы навигационные, которые вы перевыставляете, вы эти ЭСЧФ подписываете и ставите признак "не принимать к вычету" или вообще не подписываете?

Маргуша писал(а): 15 апр 2025, 16:46
Princess Bubblegum писал(а): 15 апр 2025, 15:09
Маргуша писал(а): 15 апр 2025, 15:04 Добрый день, это вообще трудно понять, что они имеют ввиду. По ТЭУ на портал выставляется ЭСЧФ только на вознаграждение, за минусом вот таких расходов (если конечно мы их учитываем при расчете вознаграждения).
Спасибо! Значит ничего не выставляю
скажите, когда вам выставляют ЭСЧФ на пломбы навигационные, которые вы перевыставляете, вы эти ЭСЧФ подписываете и ставите признак "не принимать к вычету" или вообще не подписываете?

мне не выставляют эсчф на пломбы. Пломбы платят перевозчики-нерезиденты