Форум бухгалтеров Беларуси

Natalia__mtv писал(а): 13 фев 2025, 14:36
AZA писал(а): 13 фев 2025, 13:53 Здравствуйте.
В январе оплатили одному поставщику услуг 348 рублей (290+58), в т.ч. НДС 58 рублей, на 01.02.2025 висит дебитор 348,00.
В феврале отражаю расходы на 58,00 (включаю в стоимость товара), соответственно отражаю входной НДС на эту сумму, 11,60?
41.1 / 76.7 58,00
18.1.3 / 76.7 11,60, правильно?
Поставщик выставил ЭСЧФ за январь на полную сумму Всего 348,00 и НДС на 58,00 - я подписала. Но в феврале у меня входной НДС только 11,60, мне надо делать управление вычетами? На февраль поставить только 11,60?
Что-то не поняла, и такразберем по проводкам.
Январь.
Предоплата от вас за услугу Дт. 60(76) - Кт 51 - 348р.
Оказали услугу к вам
Дт. 41.1/10 - Кт 60(76) - 290р
ндс Дт. 18.1 - Кт. 60(76) -58р
Поставщик выставляет ЭСЧФ за январь, НДС в эсчф 58, Тут понятно. И вы можете принять к вычету сумму НДС 58р.

Они нам оказали услугу, но в феврале я не всю услугу отражаю на увеличение стоимости товара, из 290 отражаю только 58, соответственно и НДС насчитываю 20% от 58 = 11,60, на оставшуюся сумму услуги продолжает висеть дебитор 278,40.

AZA писал(а): 13 фев 2025, 14:43
Natalia__mtv писал(а): 13 фев 2025, 14:36
AZA писал(а): 13 фев 2025, 13:53 Здравствуйте.
В январе оплатили одному поставщику услуг 348 рублей (290+58), в т.ч. НДС 58 рублей, на 01.02.2025 висит дебитор 348,00.
В феврале отражаю расходы на 58,00 (включаю в стоимость товара), соответственно отражаю входной НДС на эту сумму, 11,60?
41.1 / 76.7 58,00
18.1.3 / 76.7 11,60, правильно?
Поставщик выставил ЭСЧФ за январь на полную сумму Всего 348,00 и НДС на 58,00 - я подписала. Но в феврале у меня входной НДС только 11,60, мне надо делать управление вычетами? На февраль поставить только 11,60?
Что-то не поняла, и такразберем по проводкам.
Январь.
Предоплата от вас за услугу Дт. 60(76) - Кт 51 - 348р.
Оказали услугу к вам
Дт. 41.1/10 - Кт 60(76) - 290р
ндс Дт. 18.1 - Кт. 60(76) -58р
Поставщик выставляет ЭСЧФ за январь, НДС в эсчф 58, Тут понятно. И вы можете принять к вычету сумму НДС 58р.
Они нам оказали услугу, но в феврале я не всю услугу отражаю на увеличение стоимости товара, из 290 отражаю только 58, соответственно и НДС насчитываю 20% от 58 = 11,60, на оставшуюся сумму услуги продолжает висеть дебитор 278,40.

В феврале вы, я так понимаю, формируете цену на товар с учетом оказанной услуги, и будете продавать товар с учетом услуги, тогда это вы будете выставлять эсчф и это не относится к входящей от поставщика эсчф

AZA писал(а): 13 фев 2025, 13:53 Здравствуйте.
В январе оплатили одному поставщику услуг 348 рублей (290+58), в т.ч. НДС 58 рублей, на 01.02.2025 висит дебитор 348,00.
В феврале отражаю расходы на 58,00 (включаю в стоимость товара), соответственно отражаю входной НДС на эту сумму, 11,60?
41.1 / 76.7 58,00
18.1.3 / 76.7 11,60, правильно?
Поставщик выставил ЭСЧФ за январь на полную сумму Всего 348,00 и НДС на 58,00 - я подписала. Но в феврале у меня входной НДС только 11,60, мне надо делать управление вычетами? На февраль поставить только 11,60?

А акт на эту услугу у вас помесячный или сразу на всю сумму? почему вы только часть от предоплаты берете?

bony173 писал(а): 13 фев 2025, 15:25
AZA писал(а): 13 фев 2025, 13:53 Здравствуйте.
В январе оплатили одному поставщику услуг 348 рублей (290+58), в т.ч. НДС 58 рублей, на 01.02.2025 висит дебитор 348,00.
В феврале отражаю расходы на 58,00 (включаю в стоимость товара), соответственно отражаю входной НДС на эту сумму, 11,60?
41.1 / 76.7 58,00
18.1.3 / 76.7 11,60, правильно?
Поставщик выставил ЭСЧФ за январь на полную сумму Всего 348,00 и НДС на 58,00 - я подписала. Но в феврале у меня входной НДС только 11,60, мне надо делать управление вычетами? На февраль поставить только 11,60?
А акт на эту услугу у вас помесячный или сразу на всю сумму? почему вы только часть от предоплаты берете?

Акт поставщик выставил на всю сумму услуги, но в январе я не отражаю эту услугу. В феврале мы берем только часть от от все суммы потому что услуга оказана на 10 единиц товара, а в феврале используем эту услугу только на 2 единицы товара.

Natalia__mtv писал(а): 13 фев 2025, 14:51
AZA писал(а): 13 фев 2025, 14:43
Natalia__mtv писал(а): 13 фев 2025, 14:36
Что-то не поняла, и такразберем по проводкам.
Январь.
Предоплата от вас за услугу Дт. 60(76) - Кт 51 - 348р.
Оказали услугу к вам
Дт. 41.1/10 - Кт 60(76) - 290р
ндс Дт. 18.1 - Кт. 60(76) -58р
Поставщик выставляет ЭСЧФ за январь, НДС в эсчф 58, Тут понятно. И вы можете принять к вычету сумму НДС 58р.
Они нам оказали услугу, но в феврале я не всю услугу отражаю на увеличение стоимости товара, из 290 отражаю только 58, соответственно и НДС насчитываю 20% от 58 = 11,60, на оставшуюся сумму услуги продолжает висеть дебитор 278,40.
В феврале вы, я так понимаю, формируете цену на товар с учетом оказанной услуги, и будете продавать товар с учетом услуги, тогда это вы будете выставлять эсчф и это не относится к входящей от поставщика эсчф

Я не поняла кому мы будем выставлять ЭСЧФ? Вопрос у меня был именно по входящий ЭСЧФ от поставщика услуги.

AZA писал(а): 14 фев 2025, 08:34 Акт поставщик выставил на всю сумму услуги, но в январе я не отражаю эту услугу. В феврале мы берем только часть от от все суммы потому что услуга оказана на 10 единиц товара, а в феврале используем эту услугу только на 2 единицы товара.

Для вас услуга оказана в полном объеме, акт подписан. (Вроде вы писали про вышивку на полотенца). Товар вернули, услугу на увеличение стоимости всего товара, он же у вас уже изменен. И в зачет берем весь НДС по акту, а не частями.
Вот если бы у вас была услуга, которая закрывалась ежемесячно (например по вашей заявке вам вышили 2 полотенца), то тогда бы был акт на 2 единицы и ЭСЧФ.

bony173 писал(а): 14 фев 2025, 09:02
AZA писал(а): 14 фев 2025, 08:34 Акт поставщик выставил на всю сумму услуги, но в январе я не отражаю эту услугу. В феврале мы берем только часть от от все суммы потому что услуга оказана на 10 единиц товара, а в феврале используем эту услугу только на 2 единицы товара.
Для вас услуга оказана в полном объеме, акт подписан. (Вроде вы писали про вышивку на полотенца). Товар вернули, услугу на увеличение стоимости всего товара, он же у вас уже изменен. И в зачет берем весь НДС по акту, а не частями.
Вот если бы у вас была услуга, которая закрывалась ежемесячно (например по вашей заявке вам вышили 2 полотенца), то тогда бы был акт на 2 единицы и ЭСЧФ.

Речь идет не про акт на вышивку, с ним все легко и понятно.
Речь идет про услугу "Регистрация в международной системе товарной нумерации и штрихового кодирования GS1, получение сертификата на номера GCP (глобальный номер предприятия) и GLN (глобальный номер расположения). Полная услуга рассчитана на 10 единиц товара, в феврале мы использовали эту услугу только на 2 единицы товара.
Поставщик в январе выставил акт на полную сумму услуги, но я его не проводила, в феврале бухгалтерской справкой отразила часть услуги (на 2 единицы товара) и включили в стоимость товара.

Вопрос у меня про ЭСЧФ, который поставщик выставил в январе на полную сумму, я подписала. Но я же не могу в январе взять в зачет потому что я в феврале отразила часть этой услуги? Я получается только в феврале могу взять в зачет часть НДС, приходящуюся на часть услуги? Надо делать управление вычетами?

AZA писал(а): 14 фев 2025, 09:14
bony173 писал(а): 14 фев 2025, 09:02
AZA писал(а): 14 фев 2025, 08:34 Акт поставщик выставил на всю сумму услуги, но в январе я не отражаю эту услугу. В феврале мы берем только часть от от все суммы потому что услуга оказана на 10 единиц товара, а в феврале используем эту услугу только на 2 единицы товара.
Для вас услуга оказана в полном объеме, акт подписан. (Вроде вы писали про вышивку на полотенца). Товар вернули, услугу на увеличение стоимости всего товара, он же у вас уже изменен. И в зачет берем весь НДС по акту, а не частями.
Вот если бы у вас была услуга, которая закрывалась ежемесячно (например по вашей заявке вам вышили 2 полотенца), то тогда бы был акт на 2 единицы и ЭСЧФ.
Речь идет не про акт на вышивку, с ним все легко и понятно.
Речь идет про услугу "Регистрация в международной системе товарной нумерации и штрихового кодирования GS1, получение сертификата на номера GCP (глобальный номер предприятия) и GLN (глобальный номер расположения). Полная услуга рассчитана на 10 единиц товара, в феврале мы использовали эту услугу только на 2 единицы товара.
Поставщик в январе выставил акт на полную сумму услуги, но я его не проводила, в феврале бухгалтерской справкой отразила часть услуги (на 2 единицы товара) и включили в стоимость товара.

Вопрос у меня про ЭСЧФ, который поставщик выставил в январе на полную сумму, я подписала. Но я же не могу в январе взять в зачет потому что я в феврале отразила часть этой услуги? Я получается только в феврале могу взять в зачет часть НДС, приходящуюся на часть услуги? Надо делать управление вычетами?

ИМХО если акт на всю сумму в январе, то его и надо отразить на всю сумму в январе. Я бы отнесла на 97 этот акт, взяла весь ндс к зачету, а потом списывала по мере использования на затраты или стоимость товара.

AZA писал(а): 14 фев 2025, 09:14 Но я же не могу в январе взять в зачет потому что я в феврале отразила часть этой услуги?

Не просто можете, должны взять в полном объеме.

Влада писал(а): 14 фев 2025, 09:57
AZA писал(а): 14 фев 2025, 09:14 Но я же не могу в январе взять в зачет потому что я в феврале отразила часть этой услуги?
Не просто можете, должны взять в полном объеме.

Так я же в январе расходы не отражаю, только в феврале, и то только часть.