Форум бухгалтеров Беларуси

Natalia__mtv писал(а): 27 май 2025, 11:44
Olga Savh писал(а): 27 май 2025, 10:54 тоже не поняла,т.е если покупатель тебе выставил не правильно входной ЭСЧФ или вообще,у меня за апрель выставили 2эсчф вообще не я получатель,я их еще вызванивала и просила аннулировать ,т.к не мое !!, а виноват ПЛАТЕЛЬЩИК ?! ну.блин,это вооообще.....
Почему покупатель выставил(?) поставщик выставил не верно и аннулировал, вот тут, поставщику могут и заблокировать. А вообще, много рабочих нюансов есть.

пардон, описалась, да Поставщик

Princess Bubblegum писал(а): 27 май 2025, 10:31 налоговые вычеты - это же входящий НДС. Что там можно менять 2 и более раза...

Есть спорный момент, на который сейчас налоговая очень активно стала обращать внимание: если ЭСЧФ подписывается с нарушением сроков, то его можно принять к вычету не по дате совершения операции, а по дате подписания. Может быть это имеется в виду?

Natalia__mtv писал(а): 27 май 2025, 11:44
Olga Savh писал(а): 27 май 2025, 10:54 тоже не поняла,т.е если покупатель тебе выставил не правильно входной ЭСЧФ или вообще,у меня за апрель выставили 2эсчф вообще не я получатель,я их еще вызванивала и просила аннулировать ,т.к не мое !!, а виноват ПЛАТЕЛЬЩИК ?! ну.блин,это вооообще.....
Почему покупатель выставил(?) поставщик выставил не верно и аннулировал, вот тут, поставщику могут и заблокировать. А вообще, много рабочих нюансов есть.

так для поставщика это же не налоговые вычеты, а НДС с реализации. а в постановлении: если плательщик неоднократно (два и более раза) в одном налоговом периоде вносит изменения в налоговые вычеты по НДС, что приводит к неуплате НДС

Princess Bubblegum писал(а): 27 май 2025, 12:24 так для поставщика это же не налоговые вычеты, а НДС с реализации. а в постановлении: если плательщик неоднократно (два и более раза) в одном налоговом периоде вносит изменения в налоговые вычеты по НДС, что приводит к неуплате НДС

девочки, я что-то не понимаю, как Плательщик может внести изменения в налоговые вычеты

Princess Bubblegum писал(а): 27 май 2025, 12:24
Natalia__mtv писал(а): 27 май 2025, 11:44
Olga Savh писал(а): 27 май 2025, 10:54 тоже не поняла,т.е если покупатель тебе выставил не правильно входной ЭСЧФ или вообще,у меня за апрель выставили 2эсчф вообще не я получатель,я их еще вызванивала и просила аннулировать ,т.к не мое !!, а виноват ПЛАТЕЛЬЩИК ?! ну.блин,это вооообще.....
Почему покупатель выставил(?) поставщик выставил не верно и аннулировал, вот тут, поставщику могут и заблокировать. А вообще, много рабочих нюансов есть.
так для поставщика это же не налоговые вычеты, а НДС с реализации. а в постановлении: если плательщик неоднократно (два и более раза) в одном налоговом периоде вносит изменения в налоговые вычеты по НДС, что приводит к неуплате НДС

может они имеют в виду ЭСЧФ по импорту

Olga Savh писал(а): 27 май 2025, 12:57
Princess Bubblegum писал(а): 27 май 2025, 12:24 так для поставщика это же не налоговые вычеты, а НДС с реализации. а в постановлении: если плательщик неоднократно (два и более раза) в одном налоговом периоде вносит изменения в налоговые вычеты по НДС, что приводит к неуплате НДС
девочки, я что-то не понимаю, как Плательщик может внести изменения в налоговые вычеты

Управление вычетами, как вариант, или , например ЭСЧФ по импорту из России, допустили ошибку в заявлении, отправляет взамен, а номер его уже другой, соответственно надо подавать новый эсчф взамен старого с другим номером заявления о ввозе, вот и раз нарушение, а сбой какой еще раз и все, в блок, я это так понимаю.

Princess Bubblegum писал(а): 27 май 2025, 12:24
Natalia__mtv писал(а): 27 май 2025, 11:44
Olga Savh писал(а): 27 май 2025, 10:54 тоже не поняла,т.е если покупатель тебе выставил не правильно входной ЭСЧФ или вообще,у меня за апрель выставили 2эсчф вообще не я получатель,я их еще вызванивала и просила аннулировать ,т.к не мое !!, а виноват ПЛАТЕЛЬЩИК ?! ну.блин,это вооообще.....
Почему покупатель выставил(?) поставщик выставил не верно и аннулировал, вот тут, поставщику могут и заблокировать. А вообще, много рабочих нюансов есть.
так для поставщика это же не налоговые вычеты, а НДС с реализации. а в постановлении: если плательщик неоднократно (два и более раза) в одном налоговом периоде вносит изменения в налоговые вычеты по НДС, что приводит к неуплате НДС

Я понимаю это так
Дт. 68.2 Кт18.2 - 120 - вычеты НДС
Дт.90.2 Кт.68.2 -140 - начислен НДС
к уплате НДС- 20
Поставщик анулировал ЭСЧФ
Дт. 68.2 Кт.18.2 - 100 вычеты НДС
Дт.90.2 Кт. 68.2 - 140 начислен НДС
к уплате 40 р. неуплата 20р.
Все, и покупатель, и поставщик являются плательщиками.
Покупатель не может внести изменения во входящие эсчф, кроме как управление вычетами, а вот поставщик может анулировать, выставить исправленную в силу разных причин
Еще импорт, экспорт там тоже есть нюансы

Natalia__mtv писал(а): 27 май 2025, 13:06
Princess Bubblegum писал(а): 27 май 2025, 12:24
Natalia__mtv писал(а): 27 май 2025, 11:44 Почему покупатель выставил(?) поставщик выставил не верно и аннулировал, вот тут, поставщику могут и заблокировать. А вообще, много рабочих нюансов есть.
так для поставщика это же не налоговые вычеты, а НДС с реализации. а в постановлении: если плательщик неоднократно (два и более раза) в одном налоговом периоде вносит изменения в налоговые вычеты по НДС, что приводит к неуплате НДС
Я понимаю это так
Дт. 68.2 Кт18.2 - 120 - вычеты НДС
Дт.90.2 Кт.68.2 -140 - начислен НДС
к уплате НДС- 20
Поставщик анулировал ЭСЧФ
Дт. 68.2 Кт.18.2 - 100 вычеты НДС
Дт.90.2 Кт. 68.2 - 140 начислен НДС
к уплате 40 р. неуплата 20р.
Все, и покупатель, и поставщик являются плательщиками.
Покупатель не может внести изменения во входящие эсчф, кроме как управление вычетами, а вот поставщик может анулировать, выставить исправленную в силу разных причин
Еще импорт, экспорт там тоже есть нюансы

так вычеты же у покупателя, а аннулировал ЭСЧФ поставщик, за что блокировать покупателя?))) вот они , конечно нам головоломку задали

Еще вариант по выставлению дополнительных ЭСЧФ по возвратам товаров Покупателем. Пару ошибок и в блок.
Еще вариант аннулирование выставленных ЭСЧФ ( ошибочно выставленных ранее). Все эти действия ведут к уменьшению НДС.

Natalli писал(а): 27 май 2025, 13:12
Natalia__mtv писал(а): 27 май 2025, 13:06
Princess Bubblegum писал(а): 27 май 2025, 12:24
так для поставщика это же не налоговые вычеты, а НДС с реализации. а в постановлении: если плательщик неоднократно (два и более раза) в одном налоговом периоде вносит изменения в налоговые вычеты по НДС, что приводит к неуплате НДС
Я понимаю это так
Дт. 68.2 Кт18.2 - 120 - вычеты НДС
Дт.90.2 Кт.68.2 -140 - начислен НДС
к уплате НДС- 20
Поставщик анулировал ЭСЧФ
Дт. 68.2 Кт.18.2 - 100 вычеты НДС
Дт.90.2 Кт. 68.2 - 140 начислен НДС
к уплате 40 р. неуплата 20р.
Все, и покупатель, и поставщик являются плательщиками.
Покупатель не может внести изменения во входящие эсчф, кроме как управление вычетами, а вот поставщик может анулировать, выставить исправленную в силу разных причин
Еще импорт, экспорт там тоже есть нюансы
так вычеты же у покупателя, а аннулировал ЭСЧФ поставщик, за что блокировать покупателя?))) вот они , конечно нам головоломку задали

А заблокируют обоих плательщиков

и поставщика и покупателя