Форум бухгалтеров Беларуси

Malinka писал(а): 25 сен 2025, 09:11 Доброе утро! Если перевозчик РБ оказывает услуги перевозки для экспедитора-заказчика с РФ, должен ли перевозчик РБ выставлять счет-фактуру экспедитору-заказчику с РФ?

Princess Bubblegum писал(а): 29 сен 2025, 15:47 Здравствуйте. Что-то я запуталась окончательно Подскажите, пожалуйста, нужно ли подавать уточненные до 1 октября по такой перевозке:
2022 год, одна cmr по маршруту РБ г.Мосты - Германия
от загрузки в РБ г.Мосты до перецепа в РБ г.Дятлово (там стоянка) едет белорусский перевозчик, от РБ г.Дятлово до РБ-ТЛЦ - российский перевозчик, от РБ ТЛЦ до Германии - польский перевозчик.
Белорусский перевозчик применял НДС 0%. Верно? или надо 20%?

Princess Bubblegum писал(а): 29 сен 2025, 15:47 Здравствуйте. Что-то я запуталась окончательно Подскажите, пожалуйста, нужно ли подавать уточненные до 1 октября по такой перевозке:
2022 год, одна cmr по маршруту РБ г.Мосты - Германия
от загрузки в РБ г.Мосты до перецепа в РБ г.Дятлово (там стоянка) едет белорусский перевозчик, от РБ г.Дятлово до РБ-ТЛЦ - российский перевозчик, от РБ ТЛЦ до Германии - польский перевозчик.
Белорусский перевозчик применял НДС 0%. Верно? это же не транзитная перевозка

Маргуша писал(а): 29 сен 2025, 17:25

Princess Bubblegum писал(а): 29 сен 2025, 15:47 Здравствуйте. Что-то я запуталась окончательно Подскажите, пожалуйста, нужно ли подавать уточненные до 1 октября по такой перевозке:
2022 год, одна cmr по маршруту РБ г.Мосты - Германия
от загрузки в РБ г.Мосты до перецепа в РБ г.Дятлово (там стоянка) едет белорусский перевозчик, от РБ г.Дятлово до РБ-ТЛЦ - российский перевозчик, от РБ ТЛЦ до Германии - польский перевозчик.
Белорусский перевозчик применял НДС 0%. Верно? это же не транзитная перевозка

ну вы и намутили, я бы тоже от Мостов до Дятлово применила ставку 20%

Princess Bubblegum писал(а): 30 сен 2025, 08:09 Доброе утро! А кто-нибудь еще подавал уточненные? Получается, что подаем уточненную, но ЭСЧФ не можем выставить исправленные. А с актами что делать?

Услуги по международной автомобильной перевозке грузов через территорию Республики Беларусь на территорию (с территории) другого государства, оказанные в той части указанного маршрута, которая начинается и заканчивается на территории Республики Беларусь, относятся также к экспортируемым транспортным услугам, облагаемым налогом на добавленную стоимость по ставке в размере ноль (0) процентов, если соблюдаются в совокупности условия абзацев второго–седьмого части второй настоящего пункта.

Аля писал(а): 30 сен 2025, 08:26

Princess Bubblegum писал(а): 30 сен 2025, 08:09 Доброе утро! А кто-нибудь еще подавал уточненные? Получается, что подаем уточненную, но ЭСЧФ не можем выставить исправленные. А с актами что делать?

А почему не можете выставить исправленный ЭСЧФ? Вроде бы такой механизм предусмотрен и уточненная декларация без ЭСЧФ попадет на камеральный контроль и у вас все равно запросят ЭСЧФ.
А вот по поводу актов вопрос интересный. В идеале конечно должны быть и акты исправлены на 20%, но кто из покупателей захочет сейчас влезать настолько глубоко в закрытые периоды... Я бы написала справку с доначислением НДС за свой счет, все равно же никто не будет доплачивать сверху.

Аля писал(а): 30 сен 2025, 08:29 Вот кстати по вашей ситуации у меня есть сомнения, что в 2025г. такая часть поездки будет облагаться 0%, а не 20%. Ведь в НК написано четко - через территорию РБ, а не с/на территорию РБ

Услуги по международной автомобильной перевозке грузов через территорию Республики Беларусь на территорию (с территории) другого государства, оказанные в той части указанного маршрута, которая начинается и заканчивается на территории Республики Беларусь, относятся также к экспортируемым транспортным услугам, облагаемым налогом на добавленную стоимость по ставке в размере ноль (0) процентов, если соблюдаются в совокупности условия абзацев второго–седьмого части второй настоящего пункта.

А что вы думаете по этому поводу?