Помогите с проводками

[AZA]

Вам предоставили рассрочку по платежам.
Я считаю акт и проценты отнести полностью на затраты, акт 44/60, % - 91.4/60,
а платежи разделить на 9 частей и каждый месяц перечислять часть и делать проводку 60/51

[Аля]

В затраты будем включать ремонт по мере оплаты по графику, чтобы не увеличивать убыток. Не будет ли это нарушением?

Сейчас нет права относить на затраты по частям. Та же 102 инструкция требует относить суммы на затраты в полном объеме, если невозможно соотнести их с доходами.

[Элиз]

Спасибо, девочки, что порассуждали со мной. Не было возможности присоединиться.
Сумму по ремонту я понимаю, что нужно включать всю в затраты, но вот рука не поднимается. У нас такие убытки уже четвертый год выбраться не можем. А рассрочку нам дали на 9 мес.
Сделала пока проводки как Natalia__mtv писала, только ч/з 76:
97/76 всю сумму
44/97 ежемесячный платеж
Даже не знаю как быть.

По начислению % по рассрочке делаю проводки ежемесячно:
91.04/66.7
66.7/51
91 счет закроется при закрытии месяца на 99? Доппроводок делать больше не надо?

[Vrednaja]

Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, верные ли будут проводки
Выписываем самортизированный ноут учредителю физику:
Дт 02 - Кт 01 - сумма амортизации (бух. справка?)
Дт 75.2 - Кт 91.1 - рыночная стоимость ОС (+/-) (ТН + Протокол собрания) - нужен договор купли/продажи?
Дт 91.2 - Кт 68.2 - НДС (этот НДС потом в декларации в НДС включаем, верно?)

Знаю, что правильнее проводки:
Дт 62.2 - Кт 91.1
Дт 75.2 - Кт 62.2.1
...но всегда товар со склада выписывали сразу на 75, к выписке накладных прописан счет 75, чтобы ручными проводками не закрывать... Это ведь, вроде, ничего не нарушает

[Vrednaja]

Уважаемые модераторы удалите, пожалуйста, вышенаписанное сообщение. Затупила ужасно((( Выше в этой теме Natalia__mtv подробно ответила на такой вопрос.
И извините за флуд!

[Natalia__mtv]

Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, верные ли будут проводки
Выписываем самортизированный ноут учредителю физику:
Дт 02 - Кт 01 - сумма амортизации (бух. справка?)
Дт 75.2 - Кт 91.1 - рыночная стоимость ОС (+/-) (ТН + Протокол собрания) - нужен договор купли/продажи?
Дт 91.2 - Кт 68.2 - НДС (этот НДС потом в декларации в НДС включаем, верно?)

Знаю, что правильнее проводки:
Дт 62.2 - Кт 91.1
Дт 75.2 - Кт 62.2.1
...но всегда товар со склада выписывали сразу на 75, к выписке накладных прописан счет 75, чтобы ручными проводками не закрывать... Это ведь, вроде, ничего не нарушает

Спойлер

Татьяна Новиткевич
экономист, редактор Правовой платформы «Бизнес-Инфо»
23.02.2024
ВОПРОС
Относится ли передача имущества в счет дивидендов к внереализационным расходам?
ОТВЕТ
Нет, передача имущества в качестве дивидендов отражается в учете как реализация этого имущества.
Условия и порядок распределения и выплаты прибыли участникам ООО (ОДО) закрепляются в уставе (абз.11 ч.2 ст.14, ч.1 ст.96 Закона от 09.12.1992 № 2020-XII «О хозяйственных обществах»).
Дивиденды могут выплачиваться как в денежной, так и неденежной форме.
Если устав хозяйственного общества не содержит запретов и ограничений на выдачу (передачу) участникам (учредителям) хозяйственного общества части прибыли в неденежной форме (в натуральной форме), то в счет выплаты дивидендов может быть передано имущество (основные средства, материалы, товары, готовая продукция и т. п.).
Выплата дивидендов в натуральной форме и стоимость передаваемого имущества должны быть согласованы между организацией и ее участником, которому выплачиваются дивиденды в натуральной форме.
Передача имущества учредителю в счет выплаты дивидендов не учитывается в составе внереализационных расходов. В целях налогового и бухгалтерского учета признается реализацией с соответствующим отражением в учете и налогообложением.

Ноут не ниже драг металлов
Если учредитель не сотрудник
Дт.02 - Кт. 01
Дт.91.4 - Кт.01
Дт.84 - Кт.75 начислены дивид
Дт.75- Кт 91 выручка
Дт.91.2 - Кт.68.2 ндс
Вроде бы всё описала

[Natalia__mtv]

Уважаемые модераторы удалите, пожалуйста, вышенаписанное сообщение. Затупила ужасно((( Выше в этой теме Natalia__mtv подробно ответила на такой вопрос.
И извините за флуд!

Повторение, мать учения ,

[Сергеевна]

Уважаемые модераторы удалите, пожалуйста, вышенаписанное сообщение. Затупила ужасно((( Выше в этой теме Natalia__mtv подробно ответила на такой вопрос.
И извините за флуд!

вы самостоятельно можете удалять свои сообщения ))

[Vrednaja]

Уважаемые модераторы удалите, пожалуйста, вышенаписанное сообщение. Затупила ужасно((( Выше в этой теме Natalia__mtv подробно ответила на такой вопрос.
И извините за флуд!

Повторение, мать учения ,

Спасибо большое! Нашла где выше Вы все подробно объясняли)) Мои учредители уже два месяца то забирают, то не забирают и я запуталась, что спрашивала.

вы самостоятельно можете удалять свои сообщения ))

Наверное время много прошло, не было крестика активного

[Vrednaja]

Ноут не ниже драг металлов

Единственное хотела уточник, что, вроде бы, в связи с обновление Инструкции 34 с 13 июля нужно продавать по рыночной стоимости, а нормы "не ниже драг металлов" уже нет.

Спойлер

В новую редакцию Инструкции N 34 не включена норма, которая ранее обязывала организации при передаче или реализации имущества с драгоценными металлами (драгоценными камнями), за исключением отгрузки на переработку лома и отходов драгоценных металлов, устанавливать цену такого имущества не ниже стоимости содержащихся в нем драгоценных металлов (драгоценных камней), определенную по расчетным ценам на первое число месяца передачи (реализации).